Zmena podnikateľskej formy zo živnosti na spoločnosť s ručením obmedzeným (s. r. o.) môže pre podnikateľov so zámerom získať hypotekárny úver predstavovať neočakávanú prekážku. Podľa hypotekárnych poradcov totiž banky pri schvaľovaní úverov posudzujú aj históriu podnikania, a novozaložená s. r. o. ju nemá – čo môže odložiť schválenie úveru o celé roky.
Prečo banky berú zmenu ako novú firmu
Aj keď podnikateľ pokračuje v rovnakej činnosti ako predtým, z pohľadu banky je s. r. o. nový právny subjekt. Banky pri posudzovaní hypotéky hodnotia:
históriu príjmov a ziskovosti,
stabilitu podnikania,
výšku zaplatených daní a odvodov,
úverovú históriu subjektu.
Ak živnosť prešla do s. r. o., záznamy o príjmoch starého subjektu sa banke nepočítajú pre nový úver. To znamená, že banky nemajú k dispozícii dostatočnú „úverovú stopu“ na posúdenie rizika, ktoré si spojené s hypotékou nesú.
Následky pre žiadateľov o hypotéku
Podnikateľ, ktorý si zmení právnu formu krátko pred tým, než chce žiadať o hypotéku, môže čeliť týmto následkom:
odmietnutie žiadosti o úver,
odložené schvaľovanie, kým firma nezíska prvé účtovné údaje,
potreba počkať na prvé daňové priznanie s. r. o., čo môže znamenať čakaciu dobu až približne 1 rok od vzniku firmy.
Hypotekárni poradcovia upozorňujú, že v takýchto prípadoch banka často žiada minimálne jedno účtovné obdobie novej firme, aby mohla vyhodnotiť jej finančnú stabilitu.
Ako sa vyhnúť problémom
Ak podnikateľ plánuje zmeniť právnu formu podnikania a zároveň uvažuje o hypotéke, odborníci odporúčajú:
načasovať zmenu právnej formy tak, aby nepredchádzala žiadosti o úver — ideálne počkať, kým sa hypotéka vybaví,
poradiť sa s hypotekárnym špecialistom ešte pred zmenou formy,
prípadne dočasne ponechať živnosť, ak to situácia a plán úveru dovoľujú.
Takéto plánovanie môže výrazne znížiť riziko odkladov pri schvaľovaní hypotéky a ušetriť čas aj stres spojenej s vybavovaním úveru.
Prechod z živnosti na s. r. o. môže byť pre podnikateľov atraktívny z hľadiska daní či odvodov, no túto zmenu je potrebné starostlivo načasovať, ak je cieľom získať hypotéku v krátkom čase. Banky totiž považujú novú s. r. o. za nový subjekt bez histórie, čo môže oddialiť schválenie úveru o niekoľko rokov, kým firma nevytvorí pre banku akceptovateľnú finančnú históriu.
Zdroj: Slovenská sporiteľňa
